目前，银行不良信贷资产的增加和银行资金被诈骗、窃取，已成为我国金融风险的主要表现。在分析这些金融风险产生的原因时，人们往往把它归咎为经济环境、企业经营不景气，政府行为不规范，历史遗留问题和社会治安秩序混乱等外部因素，很少从金融业内在主观因素上找差距，这样的分析和认识是不全面的。从近年来金融机构发生的经济和治安案件来看，纯属外部犯罪分子所为的所占比例不大，而内部或内外勾结作案所占比例较大，这就充分说明，金融风险的形成与金融内部的业务操作者和领导者有着直接必然的联系。

（一）风险意识淡薄。

长期以来，银行资金供给制积累起来的一逾两呆贷款，在向市场经济转轨的条件下，形成了相当数量的风险贷款。由于是历史遗留的问题，上级不能正确划分其责任界线，“新官不理旧帐”的问题在金融界同样存在着，形成相当数量的风险贷款，则是历史的必然。尽管商业银行改革的力度加大，步伐加快，但银行与银行之间却存着较大差异，有的银行连年亏损，信贷资产质量低下，但职工的收入却无明显差别，仍是“大锅饭”。银行信贷资产质量与经营管理者及员工缺乏利害联系，某些管理者及信贷人员保全资产的责任心不强，风险意识淡薄，甚至导致新的风险贷款产生，这里有体制方面的问题，但根本的还是人的思想意识问题。

（二）个别员工思想不健康，自身素质不高。

有的信贷管理人员向企业贷款时收了企业的好处。贷款到期时，不敢堂堂正正向企业收贷收息、贻误收贷收息时机，致使其成为一逾两呆贷款。另外，从目前已经发生的诈骗、窃取银行资金案件来看，社会上一些不法分子把犯罪的目光瞄向金融行业，他们拉拢金融机构内部个别思想不健康、利欲熏心的人员。采取各种手段诈骗、窃取资金，直接威协着金融机构资金安全，也暴露了金融系统某些单位思想政治工作薄弱，对内部人员的教育和管理存在着漏洞。

（三）金融法制观念淡薄。

有的银行管理者从个人和小团体利益出发，忽视国家金融法律法规，把商业银行的“自主经营”片面地理解为“什么都可以经营的自由银行”，搞帐外经营，违规拆借、违规投资，一但遇到风险再并入帐内；有的高息揽存，用信贷资金炒股票；有的信贷人员目无法纪，置银行、国家损失于不顾，同有关企业或一些不法分子相串通，采取种种手段骗贷或从中捞取好处，或参与经营；有些储蓄结算人员更是胆大妄为，截留挪用客户储蓄存款和结算资金；有些监管人员以感情代替法规，对发现的问题，往往是大事化小，小事化了，这些都直接动摇着金融业经营的基础。

（四）廉政意识和职业道德差。

有少数员工还没有真正树立起正确的世界观、人生观和价值观，有的人把银行看成是理想的“摇钱树”，不满足于被动地获取福利，而是利用他们的特殊职权营私舞弊，以求快速致富，这几年金融系统发生的经济案件中，不乏这样的例子，这类人在银行中虽只有极少数，但他们的危害却不小，万不可轻视。

投稿人：农发行福建漳浦县支行 杨文辉

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