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一、中国司库建设，从2.0走向3.0

中国司库体系的建设历史大致可以划分为资金归集、结算中心和财务公司管理再到集团财资和财务公司司库化这几个阶段。如果按照国外司库发展之路，目前，中国大批企业还处在非常早期的资金归集的阶段—司库1.0版本：人工处理司库业务，业务零散、单薄不成体系。

如今，一部分国企、央企开始走入司库2.0版本：通过平台工具，与业务部门紧密融和，面向全球化配置，进行高效战略支持与增值服务，降低成本、整合资源。

按照国外司库发展之路，司库建设可划分为三个阶段。司库1.0版本：人工处理司库业务，业务零散、不成体系。伴随着互联网和金融市场的各类工具不断发展，部分企业开始走入司库2.0版本：通过平台工具，与业务部门紧密融和，面向全球化进行高效战略支持与增值服务，降低成本、整合资源。未来，随着司库体系升级为3.0版本，其职能结构也将发生更根本变化：从将80%的部门和人力资源用在经营操作方面、15%的资源用在分析方面、5%的资源用在战略方面，逐步转变为只有20%的资源用在经营操作方面、30%用在分析数据、50%用在战略协同，而且还有RPA等AI工具辅助。这样，司库机构才能真正成为企业重要的、具有战略地位的核心部门和信息神经中枢。

值得一提的是，相比于海外司库建设，新一代信息技术和数字经济的蓬勃发展使中国司库建设更强调个性化、定制化。以九恒星为例，在提供司库定制产品时，会根据企业的个性需要提供差异化的司库体系搭建产品解决方案。比如：

针对制度、账户、预算、投资、融资、审批、考核的差异性需求进行产品搭建；

针对账户、资金集中、资金预算、票据、结算、融资、投资、外汇、风险的差异性需求进行产品搭建；

针对预算、融资、审批、监控等不同，实施资金预算管理、外部融资管理的差异性需求进行产品搭建。

通过对各式各样、不同体系和行业的深入了解，九恒星个性化的为企业提供更符合其业务流程和经营管理特点的司库体系建设。

二、司库落地中国的三步走

数据显示， 2020年末我国企业资产负债率已经达到61.96%，逼近65%警戒线。存贷双高，资金使用效率低，企业资金管理普遍有较大提升空间。资金管理急如星火，但如何使企业司库落地呢？

九恒星通过对集团管控体系要素分析，根据经验，目前，九恒星司库建设会分三步走：

首先，管控模式定基调：

各组织层级的功能定位

资金核心要素的集分权模式策划

其次，职能架构定责权：

资金管理职能架构梳理

各组织在横向、纵向界面权责切分

最后组织架构定骨架：集团资金的组织机构设置落地

集团资金管理循序渐进。随着公司业务发展和管理需求提升，资金统筹管理迫在眉睫。伴随财务公司在集团定位变化，服务范围、业务内容、业务规模快速扩大，承载着集团资金管理“四大平台”职能，系统短板也日益凸显。集团成立财务共享中心，随之财务共享中心与企业资金管理机构在业务职能、流程需对应匹配。九恒星表示，目前，部分集团部分单位已搭建资金管理IT系统，协同和强化管理、提升效率，各集团各单位资金管理水平、信息化程度分化开始加剧，先行企业的经营优势已经显现。

深度了解行业的发展，让九恒星能更直观的发现集团财务管理方面的问题，九恒星帮助集团企业搭建了金字塔模型：决策统筹层、管理控制层及业务执行层，形成了塔尖的集团总部—司库管理中心—二级单位—其他所属机构的框架。通过体系的打通，然后逐一针对其中企业的具体问题进行解决。

九恒星指出，“纵观国际最佳司库实践，保护、管理和发展是资金管理未来发展的三项任务。”为此，九恒星司库在保护、管理、发展三个层面进行业务的聚焦：

保护：识别并对冲企业风险，如外汇风险。在保护层面，九恒星聚焦“控制和合规”：

治理（政策和流程）、监管和合规；

金融风险在企业层面突出关注度。

管理：监控公司日常运营，确保财务策略和公司目标一致。在管理方面，九恒星聚焦“运营效率和成本管理”：

资本结构和加权平均资本成本（WACC）的优化；

使运营过程简单化、合理化，效率和运营灵活度达到最大化。

发展：制定策略推动业务进一步发展，同时确保投资健康合理、可扩展、可持续。在发展层面，九恒星聚焦“国际业务成长和可持续投资”：

保证充足流动性用于战略活动，如并购、拆分及合资经营等；

确保可以获得资金，资金来源/关联方/期限多样化；

减少波动幅度并缓冲资金运作风险；

保障良好的信用评级。

三、拥抱场景、个性化，专业服务成司库建设重要推手

近期司库产品市场可谓风起云涌，鱼龙混杂，PPT造产品，把普通的资金管理产品包装成司库的“伪司库产品”等情况屡见不少。不少文档能力超强，缺乏落地案例的司库产品供应商，虽然号称包治百病，但实际落地过程中状况不断，无法把握行业特点、司库管理体系建设过于理想化、和周边信息系统难以顺畅对接等现象不一而足，构建一个“勉强能用”的系统尚且困难重重，遑论帮助甲方提升资金管理能力，打造标杆项目！在选择司库系统供应商时，集团企业、包括通常承接司库建设任务的下属财务公司，陷入好坏难辨、难以决策的尴尬境地，也并不奇怪。

凭借深耕资金管理信息化行业22年，九恒星将司库定位为集团资金统一管理系统和专业金融服务系统。在九恒星看来，一个能够建立起来、使用起来、帮助集团企业降本增效的司库系统，至少包括以下三点功效：

依托集团资金管理中心、境内财务公司、境外财资公司“三位一体”组织架构，借鉴国际领先司库管理手段，引入新一代信息技术和成熟产品，建立覆盖集团境内外各级成员单位的金融资源统一管理网络。

实现金融资源管理、融资统筹管理、投资统筹管理、收付结算管理、流动性管理、合作伙伴管理、司库风险管理和司库决策管理八大资金管理职能，以及存款、信贷、结算等财务公司（财资公司）金融服务职能。

形成集团资金全流程管理服务平台、资金统一调度平台、资金统一风险管控平台及资金大数据信息平台。

司库产品供应商想要把一个大型企业的司库系统规划好、建设好、了解行业、有落地经验、有服务经验三大要素缺一不可。

对市场更了解、专注时间更长的资金管理平台厂商更具优势。

在司库系统研究方面，九恒星已经历时3年7个月的研发，项目占用服务器超100台，产品功能模块超200个。成立于2000年的九恒星几乎与中国资金管理软件行业相伴而行，对于行业的趋势有着深刻的洞察，也基于这一优势，让九恒星产品拥有着诸多的客户使用案例，使其成为业内最懂司库管理的建设平台。

具有多个司库落地案例的资金管理平台厂商更具优势；

目前，行业内的司库产品一时间冒出了很多，虽然产品简介的靓丽程度略有不同，但真正有落地经验的屈指可数。截至目前，九恒星在司库建设这个细分赛道上已实施特大型企业集团近10家，位居行业龙头，包括两家已经上线使用超过两年、同时也是国内“司库系统标杆”的大型央企。通过对从规划到开发、实施、运维全过程实战经验不断积累，九恒星能够更懂集团企业及财务公司的需求，以及落地中的难点，从而帮助集团企业圆满实施司库体系的搭建。

（此处本着对客户的隐私安全保护暂不逐一列举客户名录，了解更多请联系九恒星）

具有多个区域专业子公司的资金管理平台厂商更具优势；

值得一提的是，资金管理行业不仅仅是高新技术行业，更是一个重专业服务的行业。从前期了解实施项目方资金管理的难点，到中期进行司库管理方案的撰写，再到后期实施，每一个环节都需要大量的有专业知识和实战经验的人力资源对接。

九恒星目前直接参与各类司库相关工作，包括销售、产品设计、架构设计、开发、测试、实施、运维、QA等人员超300人，同步开展的司库项目也有若干，在团队支持方面有着极强的优势。在北京、武汉、成都、深圳、上海等多地都有产品研发、项目实施于一身的子公司及人员，能够更好的拓展区域业务、深度服务客户，第一时间响应客户需求。

作为资金管理软件行业的领军企业之一，九恒星率先布局司库产品，如今已经形成了先进建设理念、丰富实战经验、充足人员储备等多方面的优势。随着22、23年更多客户的司库系统上线运行，九恒星必将进一步巩固先发优势，稳立潮头！